Как избежать штрафа за нарушение валютного контроля

615 просмотров · Обновлено

В этой статье юристы Tranio рассказывают, как не нарушить валютное законодательство если вы покупаете, продаете или сдаете в аренду зарубежную недвижимость.

В России разрешены только те валютные операции, которые прямо предусмотрены законом. Это значит, что у владельца зарубежного счёта могут быть проблемы, если он совершает валютную операцию, которая не запрещена, но и не прописана в законе.

Под такие ограничения попадают россияне и иностранцы с российским ВНЖ (валютные резиденты)которые живут в России больше полугода (183 дня в году).

Как зачислять на зарубежный счёт кредитные деньги

До 1 января 2020 г. можно было законно зачислять заёмные деньги на личный зарубежный счёт при соблюдении трех условий:

деньги должны быть зачислены на счёт, открытый в банке страны-участницы Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или страны-участницы Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ);
кредитор должен быть резидентом страны-участницы ОЭСР или ФАТФ;
срок кредитного договора должен быть более двух лет.

Что изменилось с 1 января 2020 г. Требование об участии в ОЭСР и ФАТФ заменяется на условие — банковский счёт и резидентство кредитора должны быть в стране ЕАЭС или в стране, которая обменивается финансовой информацией с Россией.

Как зачислять на зарубежный счёт арендные платежи

До 1 января 2020 г. можно было зачислять арендные платежи на личный зарубежный счёт, если соблюдены условия:

деньги получены от валютного нерезидента;
банк, в котором открыт личный счёт, находится в стране-участнице ОЭСР или ФАТФ;
недвижимость, за которую приходят арендные платежи, находится не в России.

С 1 января 2020 г. требование об участии в ОЭСР и ФАТФ заменяется на условие — банковский счёт должен быть в стране ЕАЭС или в стране, которая обменивается финансовой информацией с Россией. Условие об обязательном нахождении недвижимости за пределами России удалено.

Переходный период. Изменённые правила действуют для операций, которые происходили с 1 января 2018 г. Поэтому, в период с января 2018 г. по 31 декабря 2019 г. законными считаются оба случая — зачисление на счёт, открытый в стране-участнице ОЭСР или ФАТФ, в стране ЕАЭС, в стране, которая обменивается финансовой информацией с Россией.

Например: Кипр не входит в ФАТФ или ОЭСР, но он обменивается с Россией финансовой информацией. Это значит, что получать арендную плату на кипрский счёт в тот период БЫЛО законно.

Ещё пример: Турция входит в ОЭСР, но не обменивается финансовой информацией с РФ. Это значит, что получать арендную плату на турецкий счёт в тот период БЫЛО также законно.

Как зачислять на зарубежный счёт деньги от продажи недвижимости

До 1 января 2020 г. средства от продажи недвижимости можно зачислять на зарубежный счёт, если:

деньги получены от валютного нерезидента;
банковский счёт и недвижимость находятся на территории страны ОЭСР или ФАТФ (не в России);
страна, где находится недвижимость для продажи и страна, в которой открыт счёт, присоединились к многостороннему соглашению об автоматическом обмене финансовой информацией (от 29.10.2014) либо у этих стран есть аналогичный договор с Россией.

С 1 января 2020 г. Исключается обязательное требование о том, что продаваемый объект должен находиться в стране-участнице ОЭСР или ФАТФ. Теперь законно зачислить средства от продажи зарубежной недвижимости на зарубежный счёт, если он открыт в стране ЕАЭС или в стране, с которой у России есть автоматический обмен.

Например: деньги от продажи черногорской недвижимости можно зачислить на испанский счёт. При этом Черногория не обменивается финансовой информацией с Россией, а Испания обменивается.

Переходный период. Изменённые правила действуют для операций, которые происходили с 1 января 2018 г. Поэтому, в период с января 2018 г. по 31 декабря 2019 г. законными считаются оба случая — зачисление на счёт, открытый в стране-участнице ОЭСР или ФАТФ, в стране ЕАЭС, в стране, которая обменивается финансовой информацией с Россией.

Например: Хорватия не входит в ФАТФ или ОЭСР, но она обменивается финансовой информацией с Россией. Это значит, что получение средств от продажи зарубежной недвижимости на хорватский счёт в тот период было законно.

США не обмениваются информацией с Россией, но входят в ФАТФ. Это значит, что зачисление средств от продажи недвижимости в 2018–2019 гг. на американский счёт было законно.

Материал подготовлен для Выберу.ру

Подписывайтесь на наши каналы

Мы публикуем инвестиционные лайфхаки, новости рынка и анонсируем новые проекты.

Турция

Дубай

Греция

Паспорта и ВНЖ

Топ-5 статей этого месяца